Những điều cần biết về vốn pháp định của doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ

Bảo hiểm nhân thọ là một ngành nghề đặc thù, yêu cầu các doanh nghiệp bảo hiểm phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy định về tài chính. Vì vậy, vốn pháp định là một yêu cầu quan trọng mà Bộ tài chính đưa ra để đảm bảo tính ổn định, an toàn khi công ty bảo hiểm hoạt động kinh doanh.

Tuannq.vn sẽ giúp các bạn giải quyết những thắc mắc về vốn pháp định của doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ bao gồm định nghĩa? Các doanh nghiệp nên bắt buộc phải có vốn pháp định khi thành lập? Đặc điểm của vốn pháp định? Mức vốn pháp định của bảo hiểm nhân thọ là bao nhiêu? Liệu có đặc điểm gì khác biệt so với các ngành nghề khác?

Vốn pháp định của doanh nghiệp bảo hiểm

Đối với doanh nghiệp bảo hiểm, vốn pháp định có một số đặc điểm cơ bản sau:

• Là yêu cầu bắt buộc: Vốn pháp định là yêu cầu pháp lý bắt buộc mà một doanh nghiệp bảo hiểm phải tuân thủ. Vốn này được xác định bởi cơ quan có thẩm quyền để đưa ra mức vốn tối thiểu mà doanh nghiệp phải có để có thể hoạt động.
• Được quản lý chặt chẽ: Vốn pháp định của doanh nghiệp bảo hiểm được quản lý chặt chẽ để đảm bảo tính khả thi và ổn định cho hoạt động của doanh nghiệp. Cơ quan quản lý Bộ tài chính sẽ kiểm tra và đánh giá thường xuyên về việc tuân thủ vốn pháp định của doanh nghiệp.
• Đảm bảo chi trả cho khách hàng: Nếu có sự kiện bảo hiểm xảy ra và doanh nghiệp bảo hiểm không đủ tiền để chi trả, vốn pháp định sẽ được sử dụng để đảm bảo rằng các khoản bồi thường được chi trả đầy đủ.
• Có thể tăng lên: Mặc dù có mức vốn pháp định tối thiểu được quy định bởi pháp luật, các doanh nghiệp bảo hiểm vẫn có thể tăng vốn pháp định của mình để đáp ứng các yêu cầu hoạt động hoặc nâng cao uy tín, khả năng cạnh tranh trên thị trường.

Các ngành nghề cần có vốn pháp định khi thành lập

Vốn pháp định là gì?

Theo Luật Doanh nghiệp năm 2005, vốn pháp định là số tiền mà các thành viên đóng góp để thành lập doanh nghiệp hoặc số tiền mà doanh nghiệp phải giữ lại để đảm bảo hoạt động của mình.

Cụ thể, vốn pháp định được xác định như sau:

• Đối với doanh nghiệp tư nhân, vốn pháp định là số tiền mà chủ sở hữu đóng góp để thành lập doanh nghiệp hoặc để tăng vốn của doanh nghiệp.
• Đối với doanh nghiệp tư nhân có hai người trở lên, tổ chức kinh tế có tính pháp nhân, vốn pháp định là số tiền mà các thành viên đóng góp để thành lập doanh nghiệp hoặc để tăng vốn của doanh nghiệp.
• Đối với doanh nghiệp thành lập bằng hình thức phát hành cổ phiếu hoặc phát hành trái phiếu chuyển đổi, vốn pháp định là tổng giá trị cổ phiếu hoặc trái phiếu được phát hành.

Các đặc điểm vốn pháp định

Vốn pháp định trong kinh doanh có những đặc điểm nổi bật sau:

• Phạm vi áp dụng: Vốn pháp định không phụ thuộc vào loại hình doanh nghiệp mà phụ thuộc vào ngành nghề kinh doanh cụ thể để xác định. Ví dụ: Bảo hiểm nhân thọ là ngành nghề kinh doanh áp dụng vốn pháp định.
• Đối tượng áp dụng: Vốn pháp định được cấp cho các chủ thể kinh doanh như cá nhân, tổ chức, hộ kinh doanh cá thể, pháp nhân, tổ hợp tác,…
• Ý nghĩa pháp lý: Vốn pháp định giúp doanh nghiệp có thể kinh doanh sau khi thành lập và giảm thiểu rủi ro khi hoạt động. Đây là một yêu cầu pháp lý quan trọng trong quá trình hoạt động của doanh nghiệp.
• Thời điểm cấp: Giấy xác nhận vốn pháp định được cấp trước khi doanh nghiệp được cấp giấy phép thành lập và hoạt động. Điều này giúp đảm bảo tính chính xác và minh bạch của vốn pháp định.
• Khác biệt với vốn kinh doanh: Vốn pháp định không giống với vốn kinh doanh và vốn gốc. Vốn kinh doanh và vốn gốc phải lớn hơn hoặc bằng vốn pháp định. Các chủ sở hữu khác với vốn pháp định phải đóng góp vốn vào đơn vị theo tỷ lệ được quy định bởi pháp luật.

Doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ cần mức vốn pháp định bao nhiêu?

Mức vốn pháp định của DNBH phi nhân thọ

Bảo hiểm phi nhân thọ là một trong những nghiệp vụ bảo hiểm tài sản trách nhiệm dân sự và các nghiệp vụ bảo hiểm khác. Đây là một dịch vụ cung cấp bảo hiểm cho tài sản, trách nhiệm pháp lý hoặc sức khỏe, thay cho việc chủ tài sản tự chịu rủi ro hoặc tự chịu trách nhiệm pháp lý.

Các loại hình bảo hiểm phi nhân thọ bao gồm nhiều lĩnh vực khác nhau như: bảo hiểm hàng hóa, xe cơ giới, tàu thuyền, tài sản, rủi ro tài chính, nông nghiệp, trách nhiệm và thiệt hại kinh doanh,…

Theo quy định tại Khoản 1, Điều 10 của Nghị định 73/2016 NĐ- CP, mức vốn pháp định của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ cụ thể như sau:

• Kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ (trừ các trường hợp quy định tại điểm b, điểm c khoản này) và bảo hiểm sức khỏe: 300 tỷ đồng Việt Nam.
• Kinh doanh bảo hiểm theo quy định tại điểm a khoản này và bảo hiểm hàng không hoặc bảo hiểm vệ tinh: 350 tỷ đồng Việt Nam.
• Kinh doanh bảo hiểm theo quy định tại điểm a khoản này, bảo hiểm hàng không và bảo hiểm vệ tinh: 400 tỷ đồng Việt Nam.

Như vậy, quy định về mức vốn pháp định áp dụng cho các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ sẽ giúp đảm bảo an toàn cho các chủ tài sản và trách nhiệm pháp lý, đồng thời giúp cho các doanh nghiệp hoạt động ổn định và phát triển bền vững.

Mức vốn pháp định của doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ

Bảo hiểm nhân thọ là nghiệp vụ bảo hiểm được sử dụng trong trường hợp người được bảo hiểm sống hoặc chết. Các loại hình bảo hiểm nhân thọ bao gồm: bảo hiểm trọn đời, tử kỳ, sinh kỳ, trả tiền định kỳ, hỗn hợp, hưu trí, và liên kết đầu tư.

Để kinh doanh bảo hiểm nhân thọ, theo quy định tại Khoản 2, Điều 10, Nghị định 73/2016/NĐ-CP, các doanh nghiệp bảo hiểm cần tuân thủ mức vốn pháp định nhất định. Cụ thể:

• Kinh doanh bảo hiểm nhân thọ (trừ bảo hiểm liên kết đơn vị, bảo hiểm hưu trí) và bảo hiểm sức khỏe: 600 tỷ đồng Việt Nam;
• Kinh doanh bảo hiểm theo quy định tại điểm a khoản này và bảo hiểm liên kết đơn vị hoặc bảo hiểm hưu trí: 800 tỷ đồng Việt Nam;
• Kinh doanh bảo hiểm theo quy định tại điểm a khoản này, bảo hiểm liên kết đơn vị và bảo hiểm hưu trí: 1.000 tỷ đồng Việt Nam.

Tất cả các doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ đều phải tuân thủ những quy định trên để đảm bảo tính minh bạch, chất lượng và độ tin cậy của hoạt động kinh doanh của mình.

Mức vốn pháp định của doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe

Bảo hiểm sức khỏe là loại hình bảo hiểm cung cấp cho người tham gia sự bảo vệ trong trường hợp họ phải đối mặt với thương tật, tai nạn, bệnh tật, hoặc ốm đau cần phải điều trị. Trách nhiệm của các doanh nghiệp bảo hiểm là thực hiện việc chi trả tiền bảo hiểm theo thỏa thuận trong hợp đồng đã được ký kết giữa hai bên.

Có ba loại hình bảo hiểm sức khỏe phổ biến, bao gồm: bảo hiểm chăm sóc sức khỏe, bảo hiểm tai nạn con người và bảo hiểm y tế.

Theo Điều 10 của Nghị định 73/2016/NĐ-CP đã quy định rõ: “Mức vốn pháp định của doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe là 300 tỷ đồng Việt Nam”. Theo đó, các doanh nghiệp bảo hiểm sức khỏe cần đáp ứng đủ hoặc trên mức vốn pháp định này để được cấp phép kinh doanh và hoạt động trong lĩnh vực bảo hiểm sức khỏe.

Mức vốn pháp định của chi nhánh nước ngoài

Một chi nhánh bảo hiểm nước ngoài là đơn vị phụ thuộc của doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài và không có tư cách pháp nhân. Trách nhiệm về nghĩa vụ và cam kết của chi nhánh khi thành lập tại Việt Nam được chịu trách nhiệm bởi doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài.

Để thành lập chi nhánh bảo hiểm tại Việt Nam, doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài phải đáp ứng một số điều kiện nhất định. Theo quy định tại Điều 7, Nghị định 73/2016/NĐ-CP, các điều kiện này bao gồm:

• Có trụ sở chính tại quốc gia mà Việt Nam và quốc gia đó có ký kết các điều ước quốc tế về thương mại, trong đó có nội dung liên quan đến thành lập chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài tại Việt Nam.
• Cơ quan quản lý nhà nước về bảo hiểm nước ngoài nơi doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài đóng trụ sở chính đã thực hiện ký kết Biên bản thỏa thuận hợp tác với Bộ Tài chính Việt Nam về việc quản lý giám sát các hoạt động của chi nhánh nước ngoài.
• Có văn bản cam kết chịu trách nhiệm về mọi nghĩa vụ và cam kết của chi nhánh bảo hiểm tại Việt Nam.
• Nguồn vốn thành lập chi nhánh nước ngoài phải là nguồn vốn hợp pháp, không được sử dụng tiền vay hoặc nguồn ủy thác đầu tư dưới bất cứ hình thức nào khi thành lập chi nhánh.
• Doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ phải có lãi trong 3 năm liền kề trước năm nộp hồ sơ đề nghị cấp giấy phép và không có lỗ lũy kế đến thời điểm nộp hồ sơ đề nghị cấp giấy phép.

Về mức vốn pháp định của chi nhánh nước ngoài khi kinh doanh bảo hiểm tại Việt Nam được quy định cụ thể theo Khoản 4 Điều 10 Nghị định 73/2016/NĐ-CP như sau:

1. “Kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ (trừ các trường hợp quy định tại điểm b, điểm c khoản này) và bảo hiểm sức khỏe: 200 tỷ đồng Việt Nam;
2. Kinh doanh bảo hiểm theo quy định tại điểm a khoản này và bảo hiểm hàng không hoặc bảo hiểm vệ tinh: 250 tỷ đồng Việt Nam;
3. Kinh doanh bảo hiểm theo quy định tại điểm a khoản này, bảo hiểm hàng không và bảo hiểm vệ tinh: 300 tỷ đồng Việt Nam.”

Mức vốn pháp định của doanh nghiệp tái bảo hiểm

Doanh nghiệp tái bảo hiểm là một loại doanh nghiệp bảo hiểm có thể cung cấp dịch vụ bảo hiểm cho các doanh nghiệp bảo hiểm khác, bao gồm cả các tổ chức nhận tái bảo hiểm nước ngoài và doanh nghiệp bảo hiểm nước ngoài.

Tuy nhiên, để được công nhận là một tổ chức nhận tái bảo hiểm nước ngoài hay doanh nghiệp bảo hiểm nước ngoài, họ phải đạt được một hệ số tín nhiệm xếp hạng theo quy định của Bộ Tài chính.

Theo đó, hình thức kinh doanh của doanh nghiệp tái bảo hiểm bao gồm:

• Thực hiện chuyển một phần trách nhiệm đã nhận bảo hiểm cho một hay nhiều doanh nghiệp bảo hiểm khác.
• Nhận bảo hiểm lại một phần hay toàn bộ trách nhiệm mà doanh nghiệp bảo hiểm khác đã nhận bảo hiểm.

Mức vốn pháp định của doanh nghiệp tái bảo hiểm được quy định rõ theo Khoản 5 Điều 10 Nghị định 73/2016/NĐ-CP như sau:

1. “Kinh doanh tái bảo hiểm phi nhân thọ hoặc cả hai loại hình tái bảo hiểm phi nhân thọ và tái bảo hiểm sức khỏe: 400 tỷ đồng Việt Nam;
2. Kinh doanh tái bảo hiểm nhân thọ hoặc cả hai loại hình tái bảo hiểm nhân thọ và tái bảo hiểm sức khỏe: 700 tỷ đồng Việt Nam;
3. Kinh doanh cả 3 loại hình tái bảo hiểm nhân thọ, tái bảo hiểm phi nhân thọ và tái bảo hiểm sức khỏe: 1.100 tỷ đồng Việt Nam.”

Mức vốn pháp định của doanh nghiệp môi giới bảo hiểm

Doanh nghiệp môi giới bảo hiểm là một công ty hoặc tổ chức được ủy quyền để giới thiệu và cung cấp dịch vụ bảo hiểm của các công ty bảo hiểm đến khách hàng. Doanh nghiệp môi giới bảo hiểm hoạt động như một trung gian giữa khách hàng và công ty bảo hiểm, qua đó nhận hoa hồng từ công ty bảo hiểm cho việc giới thiệu khách hàng hoặc đại diện cho khách hàng trong quá trình mua bảo hiểm.

Theo đó, vốn pháp định của doanh nghiệp môi giới bảo hiểm được pháp luật quy định rõ ràng theo Khoản 6 Điều 10 Nghị định 73/2016/NĐ-CP, cụ thể:

“a) Kinh doanh môi giới bảo hiểm gốc hoặc môi giới tái bảo hiểm: 4 tỷ đồng Việt Nam;

b) Kinh doanh môi giới bảo hiểm gốc và môi giới tái bảo hiểm: 8 tỷ đồng Việt Nam.”

Tạm kết

Qua bài viết này, tuannq.vn đã cung cấp cho bạn đọc những thông tin chi tiết về vốn pháp định của doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, giúp bạn hiểu rõ về khái niệm cũng như các mức vốn pháp định hiện nay của các doanh nghiệp bảo hiểm.

Đừng quên theo dõi blog tuannq.vn để không bỏ lỡ bất kỳ thông tin hữu ích nào về bảo hiểm nhân thọ nhé!

Nguyễn Quang Tuấn

Chào mừng đến với trang web của tôi! Tôi là Nguyễn Quang Tuấn, chủ sở hữu website tuannq.vn – một chuyên gia tư vấn bảo hiểm nhân thọ cho cá nhân và doanh nghiệp. Với gần 10 năm làm việc tại Dai-ichi Life Việt Nam, tôi đã tích lũy được không ít kinh nghiệm trong lĩnh vực bảo hiểm nhân thọ thông qua vai trò tư vấn, quản lý, trưởng phòng kinh doanh và các vị trí cao hơn tại tổ chức.